關(guān)于市審計局工作情況的報告

——2020年11月17日在漯河市第七屆人民代表大會

常務(wù)委員會第三十四次會議上

市審計局局長  徐改全

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

按照市人大常委會評議詢問工作安排，我把市審計局工作情況報告如下，請予審議。

一、 接受評議詢問情況

市審計局高度重視人大常委會評議詢問工作，把接受評議詢問作為檢視審計工作、改進工作作風(fēng)、提升監(jiān)督效能的良好契機，周密部署，扎實推進。

　　（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，營造濃厚氛圍。全市評議詢問工作動員會召開后，市審計局成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了工作機構(gòu)，設(shè)立4個工作小組，制定了接受人大評議詢問工作方案和工作推進臺賬。領(lǐng)導(dǎo)小組每周聽取工作推進情況，對照臺賬層層抓落實。目前已連續(xù)8次更新下發(fā)臺賬，編發(fā)工作動態(tài)和信息11篇，被省審計廳轉(zhuǎn)發(fā)5篇。

（二）誠懇征求意見，認(rèn)真查擺問題。切實深入基層、面向社會，采取多種形式進行自查自糾。共向各縣區(qū)、市直各單位以及市人大代表發(fā)出征求意見函97份，局班子成員組成6個調(diào)研組，赴各縣區(qū)、市直各部門走訪市人大代表、政協(xié)委員51名，召集13家被審計單位財務(wù)、內(nèi)審負(fù)責(zé)人進行座談，誠懇征求對審計工作的意見建議，對收集的問題和建議現(xiàn)場予以解答或限時予以解決。

（三）聚焦短板弱項，力求以評促改。這次評議詢問調(diào)查組共反饋了7類15項整改任務(wù)，市審計局自查自糾及征求意見建議共發(fā)現(xiàn)9項整改任務(wù)，經(jīng)過梳理歸納整理，對同類問題合并后，共有整改任務(wù)17項。針對存在的問題，我們研究出臺整改工作方案，制定整改工作臺賬，明確整改任務(wù)、具體措施和時限要求，細(xì)化到具體科室、人員。堅持整改“銷號制”，解決一個銷號一個。截至目前，已完成整改任務(wù)11項，持續(xù)整改提升6項。

二、主要工作成效

近年來，在市人大的關(guān)心和支持下，市審計局認(rèn)真貫徹落實黨中央大政方針、省委決策部署和市委工作要求，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)。特別是接受評議詢問以來，將評議詢問8個方面內(nèi)容融入到審計工作之中，使審計機關(guān)在促進重大政策落實、防范化解重大風(fēng)險、推動全面深化改革、提高公共資金績效、規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部用權(quán)、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面的作用進一步發(fā)揮。

（一）把準(zhǔn)政治定位，積極主動履行新職責(zé)新使命。2019年4月，市委審計委員會成立。市委書記、市委審計委員會主任蒿慧杰先后三次主持召開會議，聽取審計工作情況，研究部署年度審計項目計劃。市審計局把準(zhǔn)政治機關(guān)和黨的工作部門的政治定位，圍繞促進重大政策落實，開展了疫情防控跟蹤、“放管服”改革、“減稅降費”政策、清理拖欠中小企業(yè)民營企業(yè)欠款、縣域經(jīng)濟發(fā)展情況、新增財政資金使用情況等專項審計，助力我市優(yōu)化營商環(huán)境，促進高質(zhì)量發(fā)展；圍繞打贏三大攻堅戰(zhàn)，組織開展了政府性債務(wù)、縣區(qū)長自然資源資產(chǎn)管理、脫貧攻堅等審計項目。今年以來，已完成審計項目45個，發(fā)現(xiàn)問題金額19059萬元，促進增收節(jié)支5023萬元，移交案件線索6件，提出審計建議81項，上報市政府審計重點工作周報31期，審計報告和審計專報等被市領(lǐng)導(dǎo)批示28次。先后獲得全省“疫情防控審計先進集體”“扶貧審計先進集體”和“僵尸企業(yè)審計先進集體”等榮譽。

　　（二）消除監(jiān)督盲區(qū)，拓寬審計監(jiān)督覆蓋面。今年以來，市審計局統(tǒng)籌謀劃，提出構(gòu)建“橫向到邊縱向到底”的全覆蓋審計監(jiān)督體系。預(yù)算執(zhí)行審計中，為有效盤活財政存量資金和閑置資產(chǎn)，對市本級84個一級預(yù)算單位和326個事業(yè)單位的財務(wù)數(shù)據(jù)進行采集、整理、分析，查出部門閑置存量資金6308萬元。同時，在全省率先推行村級審計監(jiān)督全覆蓋，各縣區(qū)審計局設(shè)立鄉(xiāng)村審計服務(wù)中心，新增人員編制65名，負(fù)責(zé)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)所轄行政村的審計監(jiān)督。完善了縣、鄉(xiāng)、村三級審計監(jiān)督體系，填補了村級監(jiān)管的空白。

（三）創(chuàng)新審計方法，切實提升審計工作質(zhì)量。實行審計項目和審計組織方式“兩統(tǒng)籌”，將重大政策措施落實情況跟蹤審計、專項審計整合作為預(yù)算執(zhí)行審計的重點，經(jīng)濟責(zé)任審計與預(yù)算執(zhí)行審計合并實施，實現(xiàn)“一審多項”“一審多果”“一果多用”。對審計項目進行精細(xì)化管理，將所有審計項目現(xiàn)場實施時間壓縮至一個月以內(nèi)。強化審計質(zhì)量全過程控制，做到掌握被審計單位情況和制定方案“全面”，揭示問題和定性“精準(zhǔn)”，審計現(xiàn)場組織和撰寫報告“嚴(yán)謹(jǐn)”，審計程序和審計處理“合法”，提出審計建議“前瞻”。統(tǒng)籌利用審計資源，提升了工作效率，提高了工作質(zhì)量。

（四）優(yōu)化整合資源，加強審計干部隊伍建設(shè)。近期，對局領(lǐng)導(dǎo)班子分工進行了調(diào)整，建立了角色協(xié)助工作制度，工作中加強協(xié)作配合、角色互補。對局機關(guān)內(nèi)設(shè)科室和科級干部進行了全面調(diào)整，按照注重選拔任用優(yōu)秀年輕干部、適度交流和多崗位鍛煉的要求，科學(xué)合理調(diào)配崗位?？萍壐刹繉嵭腥珕T輪崗制度，提拔、調(diào)任、進一步使用科級干部36人。35歲以下年輕干部整體占比近30%，事業(yè)單位35歲以下年輕干部占比67%，為我市審計事業(yè)發(fā)展注入了新的活力。

三、問題整改落實情況

對于目前存在的問題和不足，市審計局黨組扛牢扛實整改責(zé)任，將整改落實工作作為一項重要任務(wù)，做到問題不查清不放過、整改不徹底不放過，確保各項問題切實整改到位。

（一）加強工作作風(fēng)方面。一是加強法律法規(guī)宣傳。在近期開展的全市脫貧攻堅審計和源匯區(qū)區(qū)長自然資源資產(chǎn)審計等項目中，積極開展脫貧攻堅、環(huán)境污染防治以及黨和國家重大政策措施等方面的宣傳活動。二是建設(shè)服務(wù)型執(zhí)法機關(guān)。組建“沙澧審計”微信群，面向市直各單位財務(wù)工作人員，推送法律法規(guī)、政策解讀、審計宣傳資料52篇。及時為被審計單位答疑解惑，幫助解決業(yè)務(wù)中存在的困難和問題。三是加強對內(nèi)審工作的指導(dǎo)。對市直行業(yè)部門內(nèi)審工作進行摸底調(diào)查，全面掌握28家單位內(nèi)審工作制度建立、機構(gòu)設(shè)置、人員配備、職能履行、結(jié)果運用等情況。組織了市直行政事業(yè)單位財經(jīng)知識培訓(xùn)、全市基層工會經(jīng)費審查委員專題培訓(xùn)，培訓(xùn)財務(wù)及內(nèi)審人員261人次。四是強化紀(jì)律意識，加強審計全過程管理，落實完善審前提醒制、進駐公告制和審后回訪制等權(quán)力制約機制，健全完善審計項目廉政監(jiān)督員和“一審雙報告”制度。

（二）審計監(jiān)督效能方面。一是持續(xù)開展重大政策措施落實情況跟蹤審計，關(guān)注重點項目建設(shè)、重大資金使用等情況。開展“四城同建”項目跟蹤審計，重點對“中原生態(tài)水城”中河湖水系建設(shè)與修復(fù)治理工程、水污染防治與中水利用工程等八大工程167個建設(shè)項目以及“中原文化名城”涉及的賈湖遺址博物館、受降路歷史文化旅游商業(yè)街區(qū)等55個項目進行審計調(diào)查，推動項目加快實施進度，助力市委市政府決策部署落到實處。二是加大重點民生資金項目審計力度，組織全市審計機關(guān)開展脫貧攻堅審計，抽調(diào)35人組成審計組，對4個縣區(qū)和3個功能區(qū)實行交叉審計。與市扶貧辦聯(lián)合召開審計整改推進會，督促審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實到位。組織對2016年至2019年全市扶貧審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改“回頭看”，抓落實、補差距、促“清零”。三是緊扣“六穩(wěn)”“六保”重大決策部署、重要政策措施、重點工作任務(wù)，開展疫情防控政策落實情況審計、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況審計、民生實事審計、促進優(yōu)化營商環(huán)境專項審計、就業(yè)優(yōu)先政策落實情況審計等項目，著力促進經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。

（三）審計發(fā)現(xiàn)問題整改方面。一是根據(jù)審計實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時出具“整改建議書”，由“審后建議”轉(zhuǎn)變?yōu)?/font>“審中建議”，“審后整改”轉(zhuǎn)變?yōu)?/font>“邊審邊改”。二是針對以往審計整改中偏重于糾正規(guī)范多、對相關(guān)人員問責(zé)警示少等情況，在要求被審計單位完善制度機制的同時，建議對當(dāng)事人進行批評教育、談話提醒。三是健全完善審計整改督促檢查工作機制。采取“審、幫、改、促”相結(jié)合的方法，調(diào)動被審計單位整改的積極性和主動性。對于能夠立即整改的，在審計項目結(jié)束前整改到位。立即整改有難度的，提出切實可行的整改建議。充分發(fā)揮縣區(qū)政府和行業(yè)主管部門作用，對本部門本行業(yè)存在的問題建立整改臺賬，督辦整改進度。截至目前，市本級預(yù)算執(zhí)行審計中發(fā)現(xiàn)的206項問題，被審計單位已經(jīng)整改到位195項，正在整改11項，整改率為94.66%。